Nuevo año fiscal en Australia 2026: guía para estudiantes

Si estás estudiando en Australia (o planeas venir pronto), el 1 de julio no es solo “otro mes más”: es el inicio del nuevo año fiscal australiano. Aquí es cuando cambian impuestos, salario mínimo, superannuation y algunas reglas prácticas que afectan directamente a tu bolsillo como estudiante internacional.

En este artículo te explico, en lenguaje sencillo, qué cambia este año fiscal 2026–27, qué se mantiene igual y qué debes hacer para evitar problemas con el ATO (la oficina de impuestos), con tu empleador y con tu Student Visa.

No es asesoría migratoria ni fiscal personalizada, pero sí una guía clara para que puedas tomar mejores decisiones y, si lo necesitas, reservar una asesoría con Link DownUnder para revisar tu caso.

En Australia, el año fiscal va del 1 de julio de un año al 30 de junio del siguiente, y no del 1 de enero al 31 de diciembre como en muchos países de Latinoamérica.

Al terminar el año fiscal, normalmente debes presentar tu declaración de impuestos si trabajaste, aunque tus ingresos sean bajos.

Como estudiante internacional esto te afecta porque:

• Puedes recuperar parte del impuesto pagado si te retuvieron de mas.

• Debes asegurarte de que tus datos como residente o no residente fiscal estén correctos.

• Tus ingresos, horas trabajadas y pagos de super deben coincidir con lo que aparece en el sistema del ATO.

Desde el 1 de julio de 2026, el Gobierno aplica nuevos recortes de impuestos para todos los contribuyentes residentes, reduciendo la tasa marginal del segundo tramo de 16% a 15%.

Eso significa que, si eres residente fiscal en Australia, pagarás un poco menos de impuesto sobre tus ingresos entre 18.201 y 45.000 AUD al año.

Tabla: tasas de impuesto para residentes 2026–27

Estas tasas aplican solo a residentes fiscales australianos, e incluyen ingresos de estudiantes internacionales que sean considerados residentes a efectos fiscales.

Si trabajas de forma estable, vives en Australia la mayor parte del año y no eres “turista”, es posible que seas residente a efectos fiscales, incluso con Student Visa. Esto no es asesoría fiscal personalizada: si tienes dudas, habla con un tax agent registrado o consulta directamente al ATO.

El tax‑free threshold es el monto de ingresos que puedes ganar en un año fiscal sin pagar impuesto sobre la renta si eres residente fiscal; sigue siendo 18.200 AUD para 2026–27.

Puntos clave para estudiantes:

• Si eres residente fiscal y reclamas el tax‑free threshold con tu empleador principal, no pagarás impuesto sobre los primeros 18.200 AUD que ganes en el año.

• Si fuiste residente solo parte del año (por ejemplo, llegaste en septiembre), tu tax‑free threshold se prorratea; el mínimo es 13.464 AUD y el resto se calcula según los meses como residente.

• Si no eres residente fiscal para el ATO, no tienes tax‑free threshold y pagas impuesto desde el primer dólar.

Al empezar un trabajo nuevo, en el formulario del ATO (Tax file number declaration) debes indicar si quieres reclamar el tax‑free threshold con ese empleador. Si tienes más de un trabajo, normalmente solo se reclama con el principal para evitar que te retengan poco y luego tengas que pagar al hacer la declaración.

Desde el 1 de julio de 2026, el National Minimum Wage en Australia es de 1.004,90 AUD por semana o 26,44 AUD por hora (antes de impuestos).

Este salario mínimo se aplica a trabajadores adultos a tiempo completo o parcial que no están cubiertos por un award o enterprise agreement específico; muchos sectores tienen salarios mínimos más altos mediante estos esquemas.

La Fair Work Ombudsman deja claro que los estudiantes internacionales tienen exactamente los mismos derechos laborales que cualquier otro trabajador en Australia, incluyendo salario mínimo, super, descansos y protección contra explotación.

Advertencia importante

Si te pagan muy por debajo de 26 AUD por hora en un trabajo casual común (limpieza, hospitality, retail, etc.), puede ser una señal de subpago. Puedes consultar tus derechos y denunciar de forma anónima ante Fair Work, incluso si has excedido tus horas de visa; su protocolo de seguridad protege tu estatus migratorio en muchos casos.

La superannuation (super) es un ahorro para tu jubilación que tu empleador debe pagar además de tu salario si cumples los requisitos; como empleado elegible, deben aportar un porcentaje mínimo de tus “earnings” a un fondo de super.

¿Qué cambia en 2026–27?

• La tasa de Super Guarantee ya llegó al 12% y se mantiene en 12% para el año fiscal 2026– 27.

• Desde el 1 de julio de 2026 entra en vigor “Payday Super”: los empleadores deben pagar tu super al mismo tiempo que te pagan el sueldo, no solo trimestralmente.

Esto significa que, si ganas 1.000 AUD brutos, tu empleador debería aportar alrededor de 120 AUD a tu fondo de super (además de tu salario).

Aunque seas estudiante internacional y quizá no te quedes en Australia hasta la jubilación, igual es tu dinero. Al salir definitivamente del país podrías tener derecho a reclamar parte de tu super (Departing Australia Superannuation Payment), sujeto a las leyes y a tu tipo de visa al momento de salir. Este proceso tiene implicaciones migratorias y fiscales, así que conviene revisarlo con un profesional antes de solicitarlo.

La Student Visa (subclass 500) te permite trabajar mientras estudias, pero con límites y condiciones.

Horas de trabajo:

• En periodo lectivo, puedes trabajar hasta 48 horas cada 2 semanas (fortnight) para la mayoría de cursos.

• Durante vacaciones oficiales del curso, puedes trabajar sin límite de horas.

• Debes seguir cumpliendo con la carga de estudio (attendance, progreso académico) como tu actividad principal.

Derechos laborales

Fair Work confirma que los estudiantes internacionales tienen los mismos derechos que cualquier trabajador en Australia: salario mínimo, super, descansos, protección contra despido injusto y un entorno laboral seguro.

Si tu empleador te presiona para trabajar más horas de las permitidas por tu visa o acepta pagarte en efectivo por debajo del mínimo, la responsabilidad no es solo tuya; puedes buscar ayuda en Fair Work y explicar la situación.

Advertencia importante (no asesoría migratoria)

Trabajar más horas de las permitidas puede afectar tu Student Visa. Si estás en esta situación o te lo propone un empleador, es recomendable que hables con un Registered Migration Agent para revisar el riesgo en tu caso antes de tomar decisiones.

Medicare y estudiantes internacionales

La mayoría de los estudiantes internacionales con Student Visa no tiene acceso a Medicare y, por eso, el Departamento de Home Affairs exige tener Overseas Student Health Cover (OSHC) durante toda la estancia.

Algunos países tienen acuerdos recíprocos con Australia que permiten acceso parcial a Medicare, pero esto depende de tu nacionalidad y de tu visa; en general, para estudiantes latinoamericanos OSHC sigue siendo la vía principal de cobertura médica.

El Medicare levy (2% del ingreso imponible) se aplica a la mayoría de residentes fiscales, y hay un Medicare Levy Surcharge adicional para algunos contribuyentes de altos ingresos sin seguro privado; estos cargos normalmente no aplican a estudiantes internacionales no residentes.

Costo de vida

El costo de vida sigue siendo un tema clave: alojamiento, transporte, alimentos y seguros han tenido incrementos en años recientes, y el Gobierno ha ajustado las pruebas de capacidad financiera para nuevos aplicantes de Student Visa (por ejemplo, Study Australia menciona montos mínimos de fondos a demostrar para cubrir un año de costos de vida).

Aunque no hay un “cambio único” del costo de vida a partir del 1 de julio, sí debes asumir que gastos como alquiler y supermercado seguirán siendo una parte importante de tu presupuesto y planificar considerando el salario mínimo y tus horas máximas de trabajo.

Fechas clave

• 1 de julio de 2026: inicio del nuevo año fiscal y entrada en vigor de

• nuevas tablas de retención (PAYG) con la tasa de 15% en el segundo tramo.

• nuevo National Minimum Wage de 26,44 AUD por hora.

• sistema de “Payday Super”.

• 30 de junio de 2027: cierre del año fiscal 2026–27.

• 31 de octubre de 2027: fecha límite general para presentar la declaración de impuestos 2026–27 si la haces tú misma, sin agente registrado (fechas exactas a confirmar cada año por ATO

  
  Checklist básico

  Obtener o revisar tu Tax File Number (TFN) antes de empezar a ttrabajar.

  Verificar que tu empleador te paga al menos el salario mínimo aplicable y que recibes payslips.

  Confirmar que estás recibiendo super al 12% en tu fondo.

  Guardar contratos, payslips y resúmenes de pago (income statement) para la declaración de impuestos.

  Revisar si te conviene presentarte como residente o no residente a efectos fiscales, con ayuda de un tax agent si es neesario.

• No declarar impuestos “porque gané poco”: aunque tus ingresos sean bajos, puede ser obligatorio o conveniente declarar, especialmente si te retuvieron impuesto durante el año.

• Trabajar en efectivo sin payslip: dificulta reclamar tus derechos laborales y puede complicar tu declaración; la ley exige que te entreguen payslip dentro de un día de pagarte.

• No revisar la super: muchos estudiantes ni siquiera activan su cuenta de super o no revisan si el empleador está pagando; esto es dinero que puedes reclamar al dejar Australia.

• Reclamar el tax‑free threshold en varios trabajos: puede resultar en que te retengan muy poco y luego tengas que pagar un monto grande al hacer tu tax reurn.

• Ignorar los límites de la Student Visa: trabajar demasiadas horas o descuidar tu curso puede tener consecuencias serias en tu visa.

Herramientas gratuitas

• Usa el tax calculator del ATO o herramientas alineadas con sus tablas para estimar cuánto impuesto deberías pagar con tu salario actual.

• Consulta la web de Fair Work (tiene info en varios idiomas) para ver tus tasas mínimas de pago según tu sector.

Hábitos financieros

• Lleva un registro sencillo de ingresos y gastos (ej. en Notion o una hoja de cálculo) para saber cuánto realmente te queda después de impuestos.

• Reserva cada mes un pequeño monto para imprevistos (salud, mudanza, tickets de transporte, etc.).

Cuando pedir ayuda profesional

• Si tienes dudas sobre tu estatus de residente fiscal o sobre deducciones específicas, acude a un tax agent registrado.

• Si estás pensando en cambiar de visa, alargar tu estadía o combinar estudio con futuros caminos de residencia, habla con un Registered Migration Agent; esto ya entra en asesoría migratoria y debe hacerlo un profesional autorizado.

• ¿El nuevo año fiscal cambia las horas que puedo trabajar con Student Visa?
  No, las horas siguen siendo hasta 48 horas por quincena en periodo lectivo y horas ilimitadas en vacaciones para la mayoría de estudiantes, según las condiciones actuales de la Student Visa.

• ¿Cuánto es el salario mínimo en Australia desde el 1 de julio de 2026?
  El National Minimum Wage es de 26,44 AUD por hora o 1.004,90 AUD por semana para un empleo a tiempo completo, antes de impuestos.

• ¿Sigue existiendo el tax‑free threshold?
  Sí, el tax‑free threshold se mantiene en 18.200 AUD para residentes fiscales; si no eres residente a efectos fiscales, no tienes este beneficio.

• ¿Qué porcentaje de super me deben pagar?
  El Super Guarantee es del 12% de tus ingresos elegibles, y desde el 1 de julio de 2026 tu empleador debe pagarlo al mismo tiempo que tu sueldo (Payday Super).

• ¿Tengo derecho a Medicare como estudiante internacional?
  En general, no; necesitas OSHC para cubrir tus gastos médicos, salvo que entres en un acuerdo recíproco específico o cambies de estatus migratorio.

• ¿Qué pasa si trabajé más horas de las permitidas?
  Puede tener impacto en tu visa, así que es importante hablar con un Registered Migration Agent para evaluar tu situación, y puedes buscar ayuda en Fair Work si además hubo explotación laboral.

• ¿Debo presentar declaración de impuestos aunque gane poco?
  Depende de tu ingreso y de si te retuvieron impuesto; muchas veces conviene hacerlo para recuperar retenciones de más.

• ¿Cómo sé si soy residente fiscal?
  El ATO analiza factores como tiempo que vives en Australia, intención de quedarte, lugar donde resides normalmente, etc.; es una evaluación caso por caso.

• ¿Puedo tener más de un trabajo como estudiante?
  Sí, siempre que respetes el límite total de horas según tu visa y tus condiciones laborales; recuerda que el límite es por quincena, no por empleador.

• ¿Qué debo hacer al final del año fiscal?
  Revisar tu income statement en myGov/ATO, preparar tus datos de ingresos y deducciones, y presentar tu tax return antes de la fecha límite o a través de un tax agent registrado.